Pagar menos imposto não é sorte. É estratégia e organização.

Com orientação correta e uso adequado das regras da Receita Federal, é possível diminuir o valor a pagar ou aumentar a restituição de forma totalmente legal.

Veja as principais ações práticas que ajudam a resolver isso na sua declaração:

1. Atualize corretamente os valores de imóveis

Se você fez reformas, melhorias ou pagou despesas relacionadas ao imóvel, esses custos podem e devem ser registrados na declaração.

Como resolver:
Guarde notas fiscais e inclua esses valores no custo do imóvel. Isso reduz o lucro tributável em uma venda futura e, consequentemente, o imposto.

Também é possível obter isenção de imposto ao vender um imóvel residencial e adquirir outro dentro do prazo legal.

Reformas e Benfeitorias: Guarde todas as notas fiscais de reformas, pinturas, ampliações e até gastos com corretagem. Esses valores podem ser somados ao custo de aquisição do imóvel na ficha de “Bens e Direitos”.

O benefício: Quanto maior o custo declarado do imóvel, menor será o lucro imobiliário (Ganho de Capital) no momento da venda, reduzindo o imposto de 15% sobre o lucro.

Isenção por Reinvestimento: Se você vender um imóvel residencial e comprar outro em até 180 dias, o lucro da venda é totalmente isento de Imposto de Renda. Esta é uma das estratégias de planejamento tributário mais poderosas para quem está mudando de residência.

2. Utilize a previdência privada a seu favor (PGBL)

Contribuições para previdência do tipo PGBL podem reduzir diretamente a base de cálculo do imposto.

Como resolver:
Se você declara no modelo completo, registre corretamente as contribuições feitas durante o ano. Isso pode diminuir o imposto agora e ainda fortalecer o planejamento financeiro.

Você pode deduzir contribuições de até 12% da sua renda bruta anual tributável.

3. Declare todas as despesas médicas permitidas

Gastos com saúde estão entre as deduções mais importantes porque não possuem limite de valor.

Como resolver:
Informe todas as despesas médicas realizadas e mantenha os comprovantes organizados. A Receita exige documentação, mas reconhece integralmente os valores quando estão corretos.

Consultas particulares (médicos, dentistas, psicólogos, fisioterapeutas). Exames laboratoriais e radiológicos. Planos de saúde e internações hospitalares são dedutíveis.

4. Avalie corretamente a inclusão de dependentes

Dependentes podem gerar dedução, mas também podem aumentar o imposto se tiverem renda própria.

Incluir dependentes reduz a base de cálculo em um valor fixo por pessoa (atualmente R$ 2.275,08).

Como resolver:
Simule a declaração com e sem dependentes antes de enviar. Essa análise simples evita pagar imposto desnecessário.

5. Aproveite as deduções com educação

Despesas com ensino formal podem reduzir o imposto dentro do limite permitido por lei.

Como resolver:
Declare corretamente os gastos com escola, faculdade ou cursos técnicos e mantenha os comprovantes em arquivo.

Você pode deduzir gastos com instrução própria e de dependentes (escola, faculdade, pós-graduação, ensino técnico). O limite anual é de R$ 3.561,50 por pessoa.

O que não entra: Cursos de idiomas, intercâmbios, cursos livres ou material escolar. Foque no ensino formal para garantir o abatimento.

6. Informe corretamente a pensão alimentícia

Pagamentos de pensão podem ser totalmente deduzidos quando formalizados legalmente.

Como resolver:
Registre os valores pagos conforme decisão judicial ou escritura pública. Isso garante a dedução e evita problemas com a Receita.

Pagamentos “por fora” ou acordos verbais não são aceitos pela Receita.

7. Compense prejuízos em investimentos

Perdas em operações financeiras podem ser usadas para reduzir impostos sobre lucros futuros. A legislação brasileira permite que você utilize prejuízos acumulados para reduzir a base de cálculo de lucros futuros.

Ações e ETFs: Se você vendeu ativos com prejuízo em meses anteriores, esse saldo negativo pode ser carregado para os meses seguintes (dentro do mesmo ano ou para anos posteriores) para abater o lucro de operações comuns.

Fundos Imobiliários (FIIs): O prejuízo na venda de cotas de FIIs só pode ser compensado com lucro em outros FIIs, mas não expira. É fundamental declarar o prejuízo na ficha de “Renda Variável” para que o sistema da Receita reconheça o crédito tributário.

Day Trade: As perdas em operações de Day Trade também podem ser compensadas, mas apenas com lucros da mesma modalidade (Day Trade).

Como resolver:
Declare os prejuízos corretamente na ficha de renda variável e utilize esse saldo para abater ganhos posteriores.

Antes de encerrar o ano fiscal, verifique se você possui posições “no prejuízo” que não fazem mais sentido na sua carteira. Vendê-las pode gerar um crédito tributário valioso para abater o imposto dos lucros que você realizou ao longo do ano.

O ponto principal

A maioria das pessoas paga mais imposto do que deveria não por erro grave, mas por falta de orientação.

Organização, registro correto das informações e acompanhamento profissional fazem toda a diferença no resultado da declaração.

Resolver isso antes do envio evita dor de cabeça, reduz riscos e pode colocar dinheiro de volta no seu bolso.

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Fonte: Jornal Contábil